璐璐
追问
2019-01-22 10:40
转入管理费用二级科目用什么？之前转到长期待摊费用时的管理费用没用二级科目是手工帐，现在是用友做帐
小惑老师
解答
2019-01-22 10:41
您这是摊销哪方面的费用
璐璐
追问
2019-01-22 10:42
开办费
璐璐
追问
2019-01-22 10:44
所有的管理费用，公司刚成立的时候做了管理费用，月底又全部转为长期待摊费用了，现在公司已经开始经营了，需要把长期待摊费用分摊到管理费用去，就是做回去了
小惑老师
解答
2019-01-22 10:44
借：管理费用-开办费 贷：长期待摊费用
璐璐
追问
2019-01-22 10:44
自己设置一个二级科目叫开办费吗？
璐璐
追问
2019-01-22 10:45
还是可以直接做到管理费用-其他里面呢
小惑老师
解答
2019-01-22 10:46
借：管理费用-开办费 贷：长期待摊费用 不要二级明细挂其他，这样年报时其他这个联次费用太多会引起税务局注意的
璐璐
追问
2019-01-22 10:47
那就是自己新建一个二级科目叫开办费么
小惑老师
解答
2019-01-22 10:48
是的，就是这个意思，新增一个科目就可以了
璐璐
追问
2019-01-22 10:51
分摊：借：管理费用-开办费贷：长期待摊费用。 结转损益： 借：本年利润贷：管理费用-结转。 结转未分配利润： 借利润分配-未分配利润贷：本年利润
璐璐
追问
2019-01-22 10:52
这样可以吗
小惑老师
解答
2019-01-22 10:57
是的，这样处理没有问题的
璐璐
追问
2019-01-22 10:59
最后一个摘要是写：结转本年利润，还是结转未分配利润啊
小惑老师
解答
2019-01-22 11:00
最后一个摘要是写：结转本年利润。写这个